В современном глобальном бизнесе прозрачность структуры владения активами становится не просто правилом хорошего тона, а жестким требованием регуляторов и условием безопасности сделок. За фасадом респектабельного юридического лица могут скрываться фигуры, сотрудничество с которыми несет колоссальные риски: от лиц, находящихся под международными санкциями, до конкурентов, пытающихся получить доступ к коммерческой тайне. Проверка бенефициаров компании (Ultimate Beneficial Owners, UBO) — это сложная аналитическая процедура, направленная на установление физических лиц, которые реально контролируют бизнес, получают выгоду от его деятельности и принимают ключевые решения, даже если их имена не фигурируют в публичных реестрах ЕГРЮЛ или акционерных списках.
Согласно статье 3 Федерального закона № 115-ФЗ, бенефициарным владельцем считается физическое лицо, которое прямо или косвенно владеет более 25% в капитале юридического лица или имеет возможность контролировать его действия. Однако на практике реальный контроль может осуществляться через номинальных директоров, трастовые декларации и офшорные «прокладки» без формального владения долями. Выявление таких связей требует применения методов корпоративной разведки.
Зачем необходимо раскрытие корпоративной вуали?
Игнорирование процедуры глубокой проверки конечных владельцев может привести к фатальным последствиям для бизнеса. Юристы Ви Эф Эс Консалтинг выделяют несколько ключевых сценариев, где идентификация UBO критически важна:
Санкционный комплаенс и вторичные санкции
Если бенефициар контрагента находится в списках SDN (США), EU Consolidated List или под санкциями Великобритании, любая транзакция с такой компанией может привести к блокировке ваших валютных счетов, заморозке активов и попаданию под вторичные санкции. Правило 50% (распространение санкций на компании, которыми владеет подсанкционное лицо) работает автоматически. Мы проверяем цепочки владения вглубь, чтобы исключить такие риски.
Конфликт интересов и аффилированность
При заключении крупных контрактов важно убедиться, что за компанией-поставщиком не стоит ваш собственный топ-менеджер, закупающий товары по завышенным ценам (kickback schemes). Также проверка бенефициаров компании позволяет выявить скрытую аффилированность с конкурентами, которые могут использовать партнерство для промышленного шпионажа или саботажа.
- Юридическая помощь в решении проблемных ситуаций
- Консультации юриста онлайн проводятся Пн-Пт, с 10:00 до 18:00 часов
Налоговые риски и трансфертное ценообразование
Федеральная налоговая служба (ФНС) активно использует концепцию фактического получателя дохода. Если вы выплачиваете дивиденды или проценты в адрес иностранной компании, но её реальный бенефициар — резидент РФ, налоговая переквалифицирует выплату и доначислит налоги, отказав в применении льгот по договорам об избежании двойного налогообложения. Подтверждение личности бенефициара необходимо для применения сквозного подхода.
Методология поиска скрытых владельцев
Наши эксперты используют многоуровневый подход к поиску информации, комбинируя юридические и разведывательные инструменты:
- Анализ реестров и баз данных. Мы работаем не только с российскими базами, но и с реестрами бенефициаров ЕС, торговыми реестрами офшорных юрисдикций (БВО, Кипр, Сейшелы), базами данных PEP (политически значимых лиц).
- Анализ косвенных связей. Изучение исторических данных, архивных версий сайтов, связей директоров через другие юрлица, совпадений адресов и телефонов. Часто «номинал» выдает себя через участие в десятках других фирм.
- Судебная аналитика. Изучение материалов судебных дел, где могли раскрываться данные о реальных контролерах (например, в делах о банкротстве или субсидиарной ответственности).
- Cross-border investigations. Направление адвокатских запросов в иностранные юрисдикции через партнерскую сеть для получения информации о трастовых управляющих и протекторах.
Результат проверки: отчет Know Your Customer (KYC)
По итогам работы мы предоставляем клиенту подробное досье, включающее:
- Графическую схему структуры владения до конечных физических лиц.
- Подтверждение или опровержение номинальности заявленных владельцев.
- Оценку репутационных и санкционных рисков, связанных с выявленными фигурами.
- Рекомендации по работе с данным контрагентом (отказ от сделки, включение особых заверений в договор).
Профессиональная проверка от Ви Эф Эс Консалтинг снимает маски с ваших контрагентов, позволяя вести бизнес с открытыми глазами и минимизировать риски взаимодействия с токсичными персонами.