Любая бизнес-идея, будь то инвестиция, партнерство или продажа актива, требует правильной юридической оболочки. Ошибка в выборе юрисдикции, вида договора или налоговой модели может превратить прибыльный проект в убыточный. Структурирование сделок — это процесс разработки архитектуры транзакции, который позволяет достичь коммерческих целей сторон с минимальными налоговыми и правовыми рисками. Это инженерная работа юристов и налоговых консультантов, создающих индивидуальную схему под конкретную задачу, учитывая валютный контроль, санкционные ограничения и корпоративные интересы.
Хорошо структурированная сделка — это как надежный фундамент здания. Она учитывает не только момент подписания, но и сценарии выхода из проекта, разрешения конфликтов и налоговые последствия на горизонте нескольких лет. Мы не просто пишем договоры, мы моделируем будущее отношений партнеров.
Задачи структурирования
Эксперты Ви Эф Эс Консалтинг решают следующие задачи при разработке схемы сделки:
Налоговая эффективность
Мы анализируем налоговую нагрузку для всех сторон. Как выгоднее продать актив: как недвижимость (с НДС) или как долю в компании (без НДС)? Какую юрисдикцию выбрать для холдинговой компании, чтобы оптимизировать налог на дивиденды с учетом соглашений об избежании двойного налогообложения (СИДН)? Мы ищем легальные способы снижения налогов, не переходя грань уклонения.
Защита активов и конфиденциальность
Иногда бенефициар не хочет раскрывать свое участие в сделке. Мы используем инструменты косвенного владения: закрытые паевые инвестиционные фонды (ЗПИФ), трастовые конструкции или номинальных держателей (в рамках закона). Это также помогает защитить актив от рейдеров и кредиторов.
- Юридическая помощь в решении проблемных ситуаций
- Консультации юриста онлайн проводятся Пн-Пт, с 10:00 до 18:00 часов
Управление рисками и контроль
В совместных предприятиях (JV) важно правильно распределить голоса. Если доли 50/50, как избежать тупика (deadlock)? Мы внедряем в устав и корпоративный договор механизмы защиты интересов инвестора: право вето на ключевые решения, особый порядок назначения директора, опционы на выкуп доли партнера при нарушении обязательств.
Инструменты структурирования
Мы используем весь арсенал современного корпоративного права:
- Опционы (Call/Put Option). Право купить или продать долю в будущем по заранее оговоренной цене. Идеально для мотивации менеджмента или поэтапного выхода инвестора.
- Конвертируемый заем. Инвестор дает деньги в долг, но может конвертировать его в долю компании при наступлении определенных условий. Популярно в венчурных сделках.
- Эскроу и аккредитивы. Механизмы безопасных расчетов, гарантирующие, что продавец получит деньги только после выполнения всех условий.
- Заверения об обстоятельствах и возмещение потерь. Инструменты распределения рисков между сторонами.
Трансграничное структурирование
В условиях санкций международные сделки стали сложнее. Мы помогаем найти безопасные маршруты для движения капитала и товаров, выбираем нейтральные юрисдикции (ОАЭ, Гонконг, Казахстан) для создания SPV (Spacial Purpose Vehicle) и обеспечиваем соблюдение российского валютного законодательства и контрсанкционных указов.
Структурирование сделок от Ви Эф Эс Консалтинг — это создание надежной правовой архитектуры для вашего капитала, обеспечивающей его сохранность и приумножение.