Владельцы иностранных счетов, зарубежной недвижимости и контролируемых иностранных компаний (КИК) обязаны ежегодно отчитываться перед ФНС. Ошибки в декларациях и пропущенные сроки подачи уведомлений влекут миллионные штрафы. Налоговый аудит зарубежных активов выявляет финансовые и юридические риски до начала камеральной проверки инспектором.
Что проверяют аудиторы
Эксперты анализируют все источники доходов за пределами РФ. Мы оцениваем документацию и формируем налоговую позицию.
- Соблюдение правил КИК. Специалисты рассчитывают нераспределенную прибыль иностранных компаний.
- Валютные операции. Юристы проверяют законность зачисления средств на зарубежные счета.
- Применение СИДН. Оцениваем право клиента на использование льготных ставок по соглашениям об избежании двойного налогообложения.
- Декларирование доходов. Бухгалтеры проверяют отражение дивидендов, процентов и купонного дохода от иностранных брокеров в форме 3-НДФЛ.
Автоматический обмен финансовой информацией (CRS) дает ФНС доступ к данным о ваших счетах в десятках стран. Налоговая служба видит остатки средств и движение капитала. Своевременная легализация и прозрачная отчетность служат единственной надежной защитой капитала.
Кому требуется проверка активов
Налоговые резиденты РФ несут личную ответственность за нарушения валютного законодательства. Заказать услугу аудита необходимо нескольким категориям лиц.
- Бенефициарам трастов и частных фондов.
- Собственникам долей в иностранном бизнесе.
- Инвесторам с активными портфелями у зарубежных брокеров.
- Владельцам недвижимости за рубежом.
Стоимость услуг налогового аудита
Цены зависят от количества юрисдикций, структуры собственности и объема транзакций.
| Услуга | Стоимость |
|---|---|
| Базовый аудит (1 КИК) | от 150 000 руб. |
| Анализ зарубежных счетов (до 3 шт.) | от 80 000 руб. |
| Подготовка отчетности по КИК | от 100 000 руб. |
| Комплексный аудит (КИК, счета, брокеры) | от 350 000 руб. |
Этапы проведения аудита
Процедура занимает от 5 до 14 рабочих дней. Работа строится по четкому алгоритму.
- Сбор документов. Вы предоставляете выписки со счетов, учредительные документы КИК и брокерские отчеты.
- Правовой анализ. Налоговые консультанты проверяют транзакции на соответствие валютному законодательству РФ.
- Расчет налогов. Бухгалтеры определяют налоговую базу по НДФЛ и налогу на прибыль.
- Формирование отчета. Вы получаете готовое заключение с выявленными рисками и планом их устранения.
Риски нарушения валютного контроля
ФНС начисляет пени и штрафы за каждую найденную ошибку. Штраф за неподачу уведомления о КИК составляет 500 000 рублей. Осуществление незаконной валютной операции грозит конфискацией от 20% до 40% суммы транзакции. Предварительный аудит исключает вероятность внезапной выездной налоговой проверки (ВНП).
Мы защищаем активы и репутацию клиента. Результатом работы является детальное юридическое заключение, скорректированные налоговые декларации и готовая стратегия взаимодействия с государственными органами.
