Криптоиндустрия в России прошла путь от полного отрицания до законодательного признания. Однако многие инвесторы, заработавшие капитал в период отсутствия регулирования, сегодня оказываются в ловушке: у них есть деньги, но они не могут ими воспользоваться. Покупка недвижимости, автомобиля или инвестиции в реальный бизнес становятся невозможными без подтверждения происхождения средств (Source of Funds). Легализация доходов от криптовалюты — это сложная юридическая процедура, позволяющая ввести цифровые активы в правовое поле РФ без риска блокировок по 115-ФЗ и уголовного преследования.
Важно различать легализацию (отмывание) преступных доходов, что является уголовным преступлением (ст. 174 УК РФ), и легализацию (обеление) доходов, полученных законным путем, но не задекларированных вовремя. Наша задача — доказать государству и банкам, что ваши биткоины получены в результате честного трейдинга или майнинга, а не от продажи запрещенных веществ или финансирования терроризма.
Подтверждение источника происхождения средств (SoF)
Краеугольный камень легализации — доказательство того, откуда взялись деньги на первоначальную покупку криптовалюты. Банки и налоговая смотрят в корень.
Мы помогаем собрать и оформить доказательную базу:
- **Фиатный шлюз.** Выписки из банков, подтверждающие переводы на биржи или P2P-площадки в прошлом. Даже архивные операции 5-летней давности имеют значение.
- **Майнинг.** Если крипта добыта, требуются документы на закупку оборудования, счета за электричество и логи пулов.
- **Аирдропы и ICO.** Скриншоты участия, транзакции смарт-контрактов, переписка с проектами.
Без этой базы любой крупный перевод на карту будет расценен финмониторингом как подозрительная операция, что приведет к блокировке счетов и внесению в «черные списки» ЦБ РФ (платформа «Знай своего клиента»).
Ретроспективное декларирование
Часто инвесторы боятся идти в налоговую, думая, что их сразу оштрафуют. Однако добровольная подача деклараций за прошлые периоды (3-НДФЛ) существенно снижает риски.
Алгоритм действий:
1. **Аудит портфеля.** Мы восстанавливаем историю операций, рассчитываем налоговую базу с учетом курсов валют на даты сделок.
2. **Подача уточненок.** Если вы не подавали декларации, мы готовим их за 3 предыдущих года (срок исковой давности).
3. **Уплата налога и пени.** Добровольная уплата налога и пени до момента обнаружения нарушения налоговой инспекцией освобождает от штрафа в 20% (ст. 122 НК РФ).
Взаимодействие с банками по 115-ФЗ
Легализация не заканчивается уплатой налога. Главный барьер — это банк. При поступлении крупной суммы от продажи крипты (даже с уплаченным налогом) банк может заблокировать операцию.
Мы готовим для клиентов **«Compliance Package»** — папку документов, которую клиент предоставляет в банк превентивно или по запросу. В нее входят пояснительная записка об экономическом смысле операций, справки 2-НДФЛ или 3-НДФЛ с отметкой о приеме, выгрузки с бирж и анализ AML-чистоты кошелька. Это переводит диалог с банком из позиции «оправдывающегося» в позицию добросовестного клиента.
Процесс легализации доходов от криптовалюты требует времени и точности, но результатом становится полная свобода распоряжения капиталом. Вы сможете покупать активы, переводить средства за рубеж и инвестировать, имея на руках «белые» деньги.
- Юридическая помощь в решении проблемных ситуаций
- Консультации юриста онлайн проводятся Пн-Пт, с 10:00 до 18:00 часов