Рынок Peer-to-Peer (P2P) торговли в России переживает бум, становясь основным шлюзом для входа и выхода из криптовалюты. Однако для налоговой службы и банков P2P-трейдер — это «красная тряпка». Тысячи переводов от физических лиц на личные карты вызывают подозрения в незаконной предпринимательской деятельности и отмывании доходов. Корректно рассчитанный и уплаченный налог с P2P торговли — это единственный способ легализовать свою деятельность и избежать блокировок по 115-ФЗ, сохранив при этом капитал.
Главная проблема арбитражников и мерчантов — гигантский оборот при сравнительно небольшой марже (спреде). Если по вашей карте прошло 50 миллионов рублей, а чистая прибыль составила 500 тысяч, ФНС по умолчанию видит доход в 50 миллионов. Если вы не сможете документально подтвердить, что остальные 49.5 млн — это расходы на покупку активов, вам начислят налог, превышающий всю вашу прибыль в разы.
Особенности квалификации деятельности
С точки зрения Налогового кодекса РФ, P2P-торговля квалифицируется как операции с имуществом. Физические лица платят НДФЛ по ставке 13% (или 15% свыше 5 млн руб.) с разницы между ценой продажи и покупки.
Однако здесь кроется риск: систематическое извлечение прибыли (арбитраж) может быть расценено как предпринимательская деятельность. Если вы торгуете как физлицо без статуса ИП, налоговая может попытаться доначислить НДС (20%), что фактически уничтожит бизнес. Мы помогаем клиентам выстраивать защиту, доказывая инвестиционный характер сделок или регистрируя ИП в тех случаях, когда это применимо (хотя для перепродажи имущества режим ИП имеет ограничения).
Документальное подтверждение расходов
В P2P-сделках нет кассовых чеков. Доказательной базой служат:
- **Ордера с биржи.** Выгрузка истории сделок, где видны ID заявки, сумма, курс, контрагент и статус «Completed».
- **Банковские выписки.** Каждое поступление денег на карту должно быть «сшито» с соответствующим ордером на продажу крипты, а каждое списание — с ордером на покупку.
- **Реестр операций.** Сводная таблица в Excel, связывающая фиатные транзакции с движениями криптовалюты.
Критически важно сохранять переписки в чатах сделок, особенно если возникали споры или апелляции. В случае блокировки счета банком или вызова на допрос в ФНС, эти скриншоты могут стать решающим аргументом в вашу пользу.
Взаимодействие с банками (115-ФЗ)
Уплата налога — необходимое, но недостаточное условие для спокойной работы. Банки блокируют карты P2P-трейдеров не за неуплату налогов (это дело ФНС), а за «сомнительный характер операций».
Чтобы минимизировать риски:
1. **Платите налоги авансом.** Не ждите конца года. Регулярные налоговые платежи показывают банку, что вы ведете реальную экономическую деятельность.
2. **Держите документы наготове.** Пакет «Source of Funds» должен быть собран заранее.
3. **Разделяйте потоки.** Не смешивайте личные траты (продукты, ЖКХ) с оборотными средствами для арбитража.
Мы помогаем P2P-трейдерам выйти из тени, подготавливая надежную юридическую и бухгалтерскую базу для работы, которая удовлетворит и налогового инспектора, и банковский комплаенс.
- Юридическая помощь в решении проблемных ситуаций
- Консультации юриста онлайн проводятся Пн-Пт, с 10:00 до 18:00 часов