Миф о том, что криптовалюта не облагается налогами, давно развеян. Федеральная налоговая служба (ФНС) активно внедряет инструменты для деанонимизации владельцев криптокошельков, взаимодействуя с биржами и анализируя P2P-переводы. Любой доход, полученный от операций с цифровой валютой, подлежит декларированию. Профессиональный налоговый консультант по цифровым активам поможет вам не только избежать штрафов за неуплату налогов, но и легально снизить налоговую базу, доказав расходы на приобретение активов.
Важно понимать: в России криптовалюта признается имуществом. Это означает, что при её продаже вы обязаны уплатить НДФЛ (13% или 15% для доходов свыше 5 млн руб.) с разницы между ценой покупки и ценой продажи. Однако главная сложность кроется не в расчете ставки, а в документальном подтверждении расходов, которое удовлетворит инспектора при камеральной проверке.
Декларирование для физических лиц (3-НДФЛ)
Многие инвесторы боятся подавать декларации, опасаясь привлечь лишнее внимание. Напротив, отсутствие декларации при крупных движениях по картам — это прямой путь к проверке и доначислению налогов со всей суммы поступлений (без учета расходов) плюс штраф 20-40%.
Наши услуги включают:
- **Расчет налоговой базы.** Мы сводим тысячи транзакций с разных бирж и кошельков в единый отчет, корректно рассчитывая курсовую разницу на дату каждой сделки.
- **Подготовка подтверждающих документов.** ФНС не принимает скриншоты из приложений. Мы формируем реестры операций, пояснительные записки и помогаем получить официальные выгрузки, которые имеют юридическую силу.
- **Зачет убытков.** Если в прошлом году вы получили убыток, а в этом прибыль, мы поможем правильно перенести убытки (где это применимо к инструментам ЦФА и ПФИ) или сальдировать результаты.
Налоги для майнеров и трейдеров (ИП и ООО)
Для тех, кто занимается криптовалютой профессионально, режим физического лица часто невыгоден. Однако статус ИП или самозанятого (НПД) для перепродажи криптовалют не подходит из-за ограничений Минфина (криптовалюта — это имущество, а не услуга, и самозанятые не могут перепродавать товары).
Мы помогаем выбрать оптимальную структуру:
1. **Майнинг.** С принятием профильного законодательства майнинг стал видом предпринимательской деятельности. Мы помогаем поставить оборудование на баланс, учесть расходы на электричество и амортизацию, выбрав правильный режим (ОСНО или УСН).
2. **Корпоративные инвестиции.** Консультируем компании, желающие держать часть казначейства в стейблкоинах, по вопросам бухгалтерского учета и переоценки валютных активов.
КИК и зарубежные счета
Если вы торгуете через иностранного брокера или открыли компанию в офшоре (БВО, Кайманы, ОАЭ) для владения токенами, вы попадаете под правила о Контролируемых Иностранных Компаниях (КИК). Несвоевременная подача уведомления о КИК или отчета о движении средств влечет гигантские штрафы (до 500 тыс. руб. за каждый документ).
Налоговый консультант по цифровым активам проведет аудит вашей иностранной структуры, поможет подготовить отчетность по стандартам МСФО и, при необходимости, ликвидировать КИК без налоговых последствий (в рамках действующих льгот). Легальный доход — это ваш актив, который можно использовать для покупки недвижимости и инвестиций в реальный сектор, не опасаясь вопросов о происхождении средств.
- Юридическая помощь в решении проблемных ситуаций
- Консультации юриста онлайн проводятся Пн-Пт, с 10:00 до 18:00 часов