Защита капитала перед сделкой M&A
Покупка бизнеса, слияние или инвестирование несут скрытые угрозы. Продавец скрывает долги, налоговые недоимки и судебные претензии. Налоговый и правовой due diligence показывает реальное состояние актива. Наши аудиторы и корпоративные юристы выявляют риски до подписания договора.
Вы получаете объективную картину компании. Отчет защищает вас от покупки убыточного предприятия и субсидиарной ответственности по чужим долгам.
Своевременный комплексный аудит снижает стоимость покупки актива в среднем на 15-20 процентов за счет аргументированного торга на базе выявленных обязательств.
Что мы проверяем: зоны риска
Специалисты разделяют процесс на два блока. Налоговые консультанты изучают финансы, юристы анализируют договоры и структуру собственности.
Налоговый аудит (Tax DueD)
Государство ужесточает контроль за бизнесом. Невыплаченные налоги переходят на нового собственника.
- Анализ налоговой нагрузки: сверка расчетов с ФНС, выявление скрытых недоимок.
- Проверка схем оптимизации: поиск признаков дробления бизнеса и работы с фирмами-однодневками.
- Оценка трансфертного ценообразования: аудит внутригрупповых сделок.
- Кадровый учет: проверка выплат самозанятым и ИП, подменяющих трудовые отношения.
Правовая экспертиза (Legal DueD)
Юридические дефекты приводят к потере прав на активы и корпоративным конфликтам.
- Корпоративная структура: легитимность создания компании, анализ устава, проверка прав участников.
- Активы: подтверждение прав собственности на недвижимость, оборудование, товарные знаки и патенты.
- Обязательства: аудит кредитных договоров, залогов, поручительств.
- Судебные споры: анализ текущих арбитражных дел и оценка риска новых исков.
Стоимость комплексной проверки
Цена зависит от масштаба компании, объема документов и срочности задачи.
| Услуга | Срок проведения | Стоимость |
|---|---|---|
| Экспресс-аудит (Red Flag) | 5-7 рабочих дней | от 150 000 руб. |
| Налоговый due diligence | 10-14 рабочих дней | от 250 000 руб. |
| Правовой due diligence | 10-14 рабочих дней | от 300 000 руб. |
| Комплексный DueD перед M&A | 15-30 рабочих дней | от 500 000 руб. |
Налоговая инспекция взыскивает долги с новых собственников бизнеса. Комплексная проверка исключает блокировку счетов и уголовное преследование руководства после закрытия сделки.
Этапы работы с активом
Процедура требует строгого регламента. Мы исключаем утечку информации.
- Подписание NDA. Фиксируем обязательства по неразглашению коммерческой тайны.
- Формирование запроса. Составляем перечень необходимых документов для продавца (Data Room).
- Сбор и анализ данных. Изучаем первичную документацию, выписки из реестров, базы арбитражных судов.
- Интервьюирование. Задаем вопросы ключевым сотрудникам проверяемой компании.
- Подготовка отчета. Формируем итоговый документ с матрицей рисков.
Итоги аудита для заказчика
Результат нашей работы принимает форму подробного отчета. Документ содержит описание каждого найденного риска, оценку вероятности его наступления и финансовую оценку потенциальных потерь. Юристы предлагают конкретные механизмы устранения дефектов.
Вы используете этот отчет для снижения покупной цены, требования дополнительных гарантий от продавца или отказа от токсичной сделки.
