Как работает стандарт CRS
Иностранные банки выявляют налоговое резидентство своих клиентов. Они запрашивают ваш ИНН и адрес. Затем финансовые учреждения отправляют эти данные в местную налоговую службу. Местная служба пересылает массив данных в ФНС России. Весь процесс идет без участия владельца счета.
Смена паспорта или получение ВНЖ другой страны не отменяет статус налогового резидента РФ автоматически. Ключевой фактор для налоговой службы: срок вашего фактического пребывания в России более 183 дней.
Какую информацию видит российская налоговая
Правила стандарта CRS обязывают банки раскрывать точные финансовые показатели. Российские налоговики получают следующие данные:
| Категория | Содержание отчета |
|---|---|
| Личные данные | Имя, адрес проживания, дата рождения, ИНН |
| Реквизиты | Номер счета, название финансовой организации |
| Баланс | Остаток средств на конец календарного года |
| Доходы | Проценты, дивиденды, прибыль от продажи активов |
Риски владельцев зарубежных активов
Инспекторы ФНС сопоставляют полученные отчеты CRS с вашими налоговыми декларациями. Любые расхождения инициируют выездные или камеральные проверки. Нарушения валютного и налогового законодательства ведут к прямым финансовым потерям.
- Штраф за сокрытие открытого зарубежного счета: от 4000 до 5000 рублей.
- Штраф за непредставление отчета о движении средств (ОДДС): до 3000 рублей за каждый счет.
- Штраф за неуведомление о КИК (контролируемой иностранной компании): 500 000 рублей за каждую компанию.
- Проведение незаконных валютных операций: изъятие от 20% до 40% от суммы транзакции.
Зачем нужна консультация юриста по CRS
Юрист по международному налоговому праву оценивает вашу персональную ситуацию. Специалист находит легальные пути оптимизации налогов и защиты капитала. Вы получаете пошаговый алгоритм действий.
- Анализ структуры активов. Юрист проверяет ваши счета, брокерские портфели, компании и трасты на предмет подотчетности системе CRS.
- Определение статуса резидента. Эксперт рассчитывает дни вашего пребывания в разных юрисдикциях и ликвидирует риск двойного налогообложения.
- Подготовка отчетности. Юристы формируют уведомления об открытии счетов, ОДДС и формы по КИК для подачи в ФНС.
- Разработка стратегии защиты. Вы узнаете доступные и законные способы сохранения финансовой конфиденциальности.
Иностранные банки закрывают счета при отказе клиента предоставить налоговую информацию. Игнорирование правил автоматического обмена ведет к блокировке ваших денег за рубежом.
Порядок работы с юристом
Вы предоставляете вводные данные по своим счетам и компаниям. Мы подписываем соглашение о конфиденциальности (NDA). Юрист изучает документы и назначает консультацию. По итогам встречи вы получаете письменное заключение с оценкой рисков.
Запишитесь на профильную консультацию для защиты вашего иностранного капитала от непредвиденных налоговых претензий и штрафов.
