Переезд за границу на срок более 183 дней лишает гражданина статуса налогового резидента РФ. Государство меняет ставки налогов на доходы. Налоговая служба начинает применять жесткие правила валютного контроля. Грамотное налоговое планирование защищает активы от двойного обложения и штрафов ФНС.
Утрата статуса резидента фиксируется по итогам календарного года. Вы обязаны самостоятельно рассчитать дни пребывания за рубежом и уведомить налоговые органы при подаче декларации 3-НДФЛ.
Последствия смены налогового статуса
Ставки НДФЛ для нерезидентов возрастают. Доходы от сдачи имущества в аренду или продажи недвижимости облагаются налогом по ставке 30 процентов. Вы теряете право на стандартные, имущественные и социальные вычеты. Владельцы иностранных счетов сталкиваются с нормами валютного законодательства.
ФНС требует ежегодные отчеты о движении средств. За незаконные валютные операции закон предусматривает штрафы до 40 процентов от суммы транзакции. Игнорирование правил КИК влечет взыскания от 500 тысяч рублей.
Услуги адвоката по международному налогообложению
Профильный юрист проводит аудит активов и разрабатывает легальные механизмы сохранения капитала. Специалист берет на себя общение с государственными органами.
- Анализ источников дохода и оценка налоговой нагрузки в России и стране пребывания.
- Применение соглашений об избежании двойного налогообложения (СИДН).
- Сопровождение сделок с российской недвижимостью для экспатов.
- Подготовка уведомлений об открытии зарубежных счетов и отчетов о движении средств (ОДДС).
- Структурирование бизнеса и аудит контролируемых иностранных компаний (КИК).
Стоимость юридической помощи
Итоговая цена зависит от объема активов, количества юрисдикций и сложности задач.
| Услуга | Стоимость |
|---|---|
| Консультация адвоката по налогам и валютному контролю | от 15 000 руб. |
| Письменный аудит налогового статуса и рисков | от 50 000 руб. |
| Подготовка и подача ОДДС в налоговую инспекцию | от 25 000 руб. |
| Разработка стратегии налогообложения при продаже недвижимости | от 80 000 руб. |
| Полное юридическое сопровождение релокации капитала | от 150 000 руб. |
Стратегии защиты активов
Сделки с недвижимостью
Нерезиденты платят 30 процентов налога при продаже квартир и домов. Адвокат помогает применить законодательные льготы. Если вы владели имуществом дольше минимального срока, налог платить не нужно. Это правило работает независимо от вашего резидентства. Юрист проверяет документы, восстанавливает историю владения и снимает претензии инспекции.
Зарплата и договоры ГПХ
Российские компании перестраивают работу с уехавшими сотрудниками. Закон устанавливает единую ставку НДФЛ 13 или 15 процентов для дистанционных работников. Адвокат проверяет трудовые контракты. Правильная формулировка места выполнения работ исключает налоговые споры.
Действие соглашений об избежании двойного налогообложения с рядом стран приостановлено. Адвокат рассчитывает налоги по обновленным правилам и находит доступные механизмы зачета уплаченных за рубежом сумм.
Порядок работы
Мы выстраиваем правовую защиту дистанционно. Личное присутствие клиента на территории России не требуется.
- Вы передаете адвокату данные о структуре доходов, иностранных счетах и резидентстве.
- Юрист выявляет риски и формирует пошаговый план налоговой оптимизации.
- Команда собирает документы, составляет декларации и уведомления.
- Адвокат представляет ваши интересы в инспекции на основании доверенности.
Своевременный юридический аудит блокирует штрафы и защищает банковские счета от арестов. Вы передаете взаимодействие с ФНС адвокату и получаете готовую налоговую стратегию.
