Налоговый консалтинг нужен не тогда, когда пришло требование из инспекции, а за год-полтора до него. К моменту, когда ФНС присылает уведомление о вызове на комиссию или акт камеральной проверки, пространство для манёвра уже сузилось до спора: структура сделок построена, договоры подписаны, декларации сданы, контрагенты выбраны. Консалтинг — это работа с тем периодом, когда всё ещё можно сделать иначе и дешевле.
Мы разбираем налоговую модель бизнеса целиком: как устроены денежные потоки между вашими юрлицами, откуда берётся вычет по НДС, чем подтверждается реальность операций, где инспекция увидит признаки дробления и что вы ответите, когда она их увидит. Работаем и в спокойном режиме — сопровождением на абонентской основе, и в авральном, когда предпроверочный анализ уже начался. Стоимость — по договорённости после знакомства с ситуацией.
Что вы получаете:
- письменную оценку налоговых рисков вашей структуры — с указанием статей, практики и вероятной суммы претензий;
- разбор конкретных сделок до их совершения, а не после того, как по ним отказали в вычете;
- готовые ответы на требования и пояснения, которые не порождают новых вопросов у инспекции;
- защиту от претензий по статье 54.1 НК РФ — досье реальности операций и должной осмотрительности, собранное заранее;
- понятную позицию по дроблению: что в вашей группе объяснимо деловой целью, а что нет;
- сопровождение при переходе к спору — от возражений на акт до суда, без смены команды.
Когда нужен налоговый консультант
Ситуации, в которых обращение окупается почти всегда:
- Изменилась структура бизнеса. Появилось новое юрлицо, ИП-управляющий, обособленное подразделение, группа компаний на разных режимах. Каждое такое изменение инспекция читает как гипотезу о налоговой схеме и проверяет её.
- Крупная разовая сделка. Продажа доли, вывод актива, реорганизация, заём между связанными лицами. Налоговые последствия здесь считаются до подписания — после подписания их можно только объяснять.
- Пришло требование о представлении пояснений. Это не проверка, но это её начало. Как ответить на первое требование, во многом определяет, будет ли второе.
- Вызов на комиссию по легализации налоговой базы. Разговор без протокола, по итогам которого от компании ждут добровольного уточнения деклараций. Идти туда без подготовленной позиции нельзя.
- Разрывы по НДС. Автоматизированная система контроля показала расхождение по цепочке, и инспекция требует убрать вычет по контрагенту, которого вы считаете нормальным.
- Смена режима или потеря права на спецрежим. Пересчёт налогов за период, в котором право утрачено, — типовая, но дорогая ошибка.
Оценка налоговых рисков
Аудит рисков — базовая услуга и обычно первый шаг. Мы смотрим не на бухгалтерию как таковую, а на то, как ваша деятельность выглядит с той стороны стола.
- Реальность операций. По каждой значимой группе сделок — чем подтверждается, что работы выполнены и товар поставлен: договоры, первичка, переписка, пропуска, транспорт, отчёты исполнителей. Отсутствие такого досье — главная причина проигранных дел по статье 54.1.
- Деловая цель. Любая нестандартная конструкция должна объясняться причиной, не сводящейся к налоговой экономии. Мы формулируем эту причину заранее и в письменном виде, а не на допросе.
- Взаимозависимость и дробление. Общие сотрудники, один IP, единый склад, расчёты внутри группы, перераспределение выручки перед лимитами — набор признаков, который инспекция собирает механически. Мы показываем, какие из них у вас есть и что с ними делать.
- Контрагенты. Проверка тех, кто даёт существенную часть вычетов, и постановка процедуры проверки на будущее — регламент, критерии, хранение доказательств.
- Договорная защита. Налоговые оговорки по статье 431.2 ГК РФ, позволяющие переложить на контрагента потери от снятого вычета, работают только если они правильно сформулированы и подкреплены заверениями.
По итогам вы получаете отчёт с ранжированием: где риск высокий и требует действий сейчас, где средний и закрывается документами, где инспекция теоретически может предъявить, но практика на вашей стороне.
Дробление бизнеса и группа компаний
Группа из нескольких юрлиц сама по себе не нарушение. Нарушением её делает единственный признак — отсутствие самостоятельной деятельности у части участников: нет своих ресурсов, нет своих клиентов, нет своей экономики, а есть распределение общей выручки так, чтобы никто не вышел за лимиты спецрежима.
Мы разбираем группу по участникам и по каждому отвечаем на три вопроса: чем он занимается, чем это подтверждается и зачем он был создан. Там, где ответы слабые, предлагаем варианты: усилить фактическую самостоятельность, изменить договорную схему, консолидировать бизнес добровольно с расчётом цены такого решения, либо готовить обоснование, с которым можно идти в спор. Разбор ведём с учётом того, что инспекция сравнивает не отдельные факты, а совокупность, — и защита тоже строится совокупностью.
Сопровождение проверок и споров
Если проверка уже идёт, консалтинг переходит в сопровождение. Мы отвечаем на требования, готовим документы, участвуем в допросах сотрудников, фиксируем процедурные нарушения инспекции и по итогам готовим возражения на акт. Отдельные этапы закрыты профильными услугами: возражения на акт налоговой проверки и обжалование решения вышестоящим налоговым органом. Общая защита бизнеса от претензий ФНС — на странице налогового юриста.
Смежный контур, о котором вспоминают поздно: доначисления в компании нередко заканчиваются попыткой взыскать долг с руководителя и владельца лично — через банкротство и субсидиарную ответственность. Оценивать этот риск разумно одновременно с налоговым, а не после подачи заявления о банкротстве.
Отраслевые и нестандартные активы
Часть запросов не укладывается в стандартный налоговый учёт: операции с криптовалютой и цифровыми правами, расчёты с иностранными контрагентами, лицензионные платежи, ИТ-льготы. Здесь мы работаем вместе с профильными направлениями — налоговый консалтинг по криптовалюте и ЦФА и сопровождение проверок по цифровым активам. Для бизнеса, столкнувшегося с ограничениями по счетам из-за таких операций, отдельная услуга — разблокировка счёта по 115-ФЗ.
Что делаем
- Экспресс-диагностика. Знакомимся со структурой, режимами и основными сделками, показываем три-четыре главные точки риска. Одна встреча.
- Аудит налоговых рисков. Полный разбор с письменным отчётом, приоритетами и планом действий.
- Разбор конкретной сделки. Налоговые последствия, варианты структурирования, формулировки договора.
- Постановка процедур. Регламент проверки контрагентов, досье реальности операций, налоговые оговорки, порядок ответа на требования.
- Абонентское сопровождение. Текущие консультации, ответы на требования, участие в переписке с инспекцией в постоянном режиме.
- Второе мнение. Проверка позиции, которую предложил ваш бухгалтер или другой консультант, до того как она реализована.
Стоимость
| Услуга | Срок | Стоимость |
|---|---|---|
| Первичная консультация по налоговой ситуации | 1 рабочий день | бесплатно |
| Экспресс-диагностика налоговых рисков | 2–3 рабочих дня | по договорённости |
| Полный аудит налоговых рисков с отчётом | по объёму | по договорённости |
| Разбор и структурирование конкретной сделки | 3–5 рабочих дней | по договорённости |
| Подготовка ответа на требование или пояснений | 1–3 рабочих дня | по договорённости |
| Абонентское налоговое сопровождение | ежемесячно | по договорённости |
Стоимость по договорённости: она зависит от масштаба бизнеса, количества юрлиц и того, идёт ли речь о профилактике или об уже начатой проверке. Цены не являются публичной офертой, точную сумму фиксируем в договоре после бесплатной консультации.
Частые вопросы
Чем налоговый консалтинг отличается от бухгалтерского обслуживания?
Бухгалтер отражает уже принятые решения в учёте и отчётности. Консультант работает с самими решениями: как построить сделку, какую структуру выбрать, чем подтверждать право на вычет и льготу, что отвечать инспекции. Это разные компетенции, и одна не заменяет другую.
У нас пришло требование о пояснениях. Это уже проверка?
Формально нет, но требование почти всегда часть предпроверочного анализа. Инспекция проверяет гипотезу, и ваш ответ либо закрывает её, либо подтверждает. Поэтому первый ответ важнее последующих.
Можно ли законно снизить налоговую нагрузку?
Законные инструменты есть: спецрежимы, льготы, налоговые каникулы, корректное распределение функций внутри группы, вычеты, которые компания не заявляла. Незаконное — это фиктивные расходы и искусственное дробление. Граница проходит по статье 54.1 НК РФ: операция должна быть реальной, а её главной целью не может быть неуплата налога.
Мы группа компаний на упрощёнке. Нас точно обвинят в дроблении?
Не обязательно. Претензия возникает, когда участники группы не ведут самостоятельной деятельности. Если у каждой компании свои ресурсы, клиенты и экономический смысл, структура защитима — но доказательства этого лучше собрать до вопроса инспекции.
Работаете ли вы, когда проверка уже идёт?
Да, это значительная часть практики. Подключаемся на любом этапе — от первого требования до подготовки заявления в суд. На поздних этапах меньше вариантов, но их обычно больше, чем кажется.
Нужен ли консалтинг малому бизнесу?
Нужен точечно: при смене режима, крупной сделке, открытии второго юрлица, первом требовании из инспекции. Постоянное сопровождение имеет смысл там, где есть регулярные нестандартные операции.
Получить консультацию
Опишите ситуацию: чем занимается компания, сколько юрлиц в группе, какие режимы применяете, есть ли уже вопросы от инспекции. За один рабочий день бесплатно назовём главные точки риска и скажем, что нужно сделать в первую очередь.
Почта: contact@vfs.consulting. Телефон: +7 916 419-16-66.
Смотрите также
- Разблокировка счёта по 115-ФЗ: услуги юриста
- Субсидиарная ответственность: защита руководителя и бенефициара
- Юрист по криптовалюте: возврат активов и споры
- Услуги налогового юриста в Москве: защита бизнеса от ФНС
- Возражения на акт налоговой проверки: подготовка юристом
- Обжалование решения вышестоящего налогового органа
- Возражение на акт налоговой проверки: образец, сроки и порядок подачи
- Обжалование решения налоговой: сроки и порядок